酒店財(cái)務(wù)管理制度【大全15篇】
在社會一步步向前發(fā)展的今天，很多地方都會使用到制度，制度具有合理性和合法性分配功能。什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編幫大家整理的酒店財(cái)務(wù)管理制度，希望能夠幫助到大家。
酒店財(cái)務(wù)管理制度1
一、會計(jì)稽核制度
(一)會計(jì)稽核是對會計(jì)核算工作的檢查和監(jiān)督,是酒店內(nèi)部控制制度的一項(xiàng)重要內(nèi)容。
(二)酒店會計(jì)稽核工作主要由會計(jì)主任負(fù)責(zé),并按稽查內(nèi)容與項(xiàng)目分工落實(shí)有關(guān)人員開展工作。各稽核人員對審核簽署的憑證、帳薄、報表負(fù)責(zé)。
(三)酒店稽核工作包括對營業(yè)收入的帳單憑據(jù)、原始憑據(jù)、記帳憑證、會計(jì)帳薄、會計(jì)帳薄的稽查及財(cái)務(wù)成本計(jì)劃的稽核。
(四)會計(jì)稽核工作的主要內(nèi)容:
1、營業(yè)收入有關(guān)單據(jù)的稽核。主要由收入主管審核酒店每日營業(yè)收入的有關(guān)帳單、憑據(jù)及報表。
2、原始憑證的審核。主要審核:
(1)填制憑證單位的名稱、日期及填制人員的簽章,其中從外單位取得的原始須蓋有單位的公章。
(2)接受憑證單位名稱是否本單位
(3)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容是否合法、真實(shí)。
(4)數(shù)量、單價和大小寫金額是否相符。
(5)報銷手續(xù)是否完備。
(6)自制原始憑證須有經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人簽章,對外開出的原始憑證,必須加蓋本單位的人公章。
3、記帳憑證的審核:
(1)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的摘要是否簡明扼要。
(2)會計(jì)科目使用是否準(zhǔn)確。
(3)填列的金額是否準(zhǔn)確,與原始憑證是否相符。
(4)所附原始憑證是否完整,未附原始憑證的除按規(guī)定可無原始憑證的外,是否注明原始憑證的存放處。
(5)制證日期是否填制,制證人員(現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)帳)是否蓋章或簽字。
4、會計(jì)帳薄的稽核:
(1)檢查會計(jì)帳簿是否及時記帳,是否符合規(guī)定。
(2)帳帳(總帳與明細(xì)帳)、帳表(明細(xì)帳與有關(guān)報表)的金額是否相符。
5、會計(jì)報表的稽核:
(1)會計(jì)報表的種類是否齊全,內(nèi)容是否完整,印章是否齊全。
(2)會計(jì)報表是否平?,帳表金額是否相符。
(3)會計(jì)報表各表之間的相互關(guān)系是否正確。
6、財(cái)務(wù)成本計(jì)劃的稽核:
(1)財(cái)務(wù)成本計(jì)劃指標(biāo)的計(jì)算是否正確。
(2)財(cái)務(wù)成本計(jì)劃與其他專業(yè)計(jì)劃是否平衡。
(3)計(jì)劃指標(biāo)是否符合上級要求,是否切實(shí)可行。
(五)會計(jì)稽核人員要按規(guī)定審核原始憑證、記帳憑證,對記載不正確、不完整、不符合規(guī)定的憑證,應(yīng)退回補(bǔ)填或更正,對偽造、涂改或經(jīng)營業(yè)務(wù)不合法的憑證應(yīng)拒絕受理,并及時報告部門經(jīng)理。
(六)財(cái)務(wù)部經(jīng)理及財(cái)務(wù)會計(jì)人員應(yīng)遵守執(zhí)行有關(guān)財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律,對違反制度和紀(jì)律的收支業(yè)務(wù)應(yīng)予抵制,并做好說明教育工作。
二、會計(jì)檔案管理制度
(一)會計(jì)檔案是記錄和反映酒店各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù),財(cái)務(wù)部要切實(shí)加強(qiáng)對會計(jì)檔案的管理工作,建立和健全會計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷毀等制度,切實(shí)把會計(jì)檔案管好。
(二)會計(jì)檔案的范圍為:
1、會計(jì)憑證:原始憑證、記帳憑證、匯總憑證、銀行對帳單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
2、會計(jì)帳薄:現(xiàn)金和銀行存款日記帳、明細(xì)帳、總帳、固定資產(chǎn)卡片、輔助帳薄。
3、會計(jì)報表:月、季度會計(jì)報表,年度會計(jì)報表(決算)。
4、電腦磁盤:儲存會計(jì)核算資料、電腦核算程序。
5、其他會計(jì)資料:帳單、發(fā)票、收據(jù)存根、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)報表、經(jīng)濟(jì)合同、會計(jì)移交清冊等等。
(三)酒店每年形成的會計(jì)檔案,都應(yīng)由財(cái)務(wù)部按照歸檔要求,負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊。當(dāng)年會計(jì)檔案在會計(jì)年度終了后可暫由財(cái)務(wù)部保管一年,期滿之后,由財(cái)務(wù)部編造清冊歸檔入庫。
(四)已入庫的會計(jì)檔案,應(yīng)保持原卷冊的封裝,需拆封整理的,由會計(jì)檔案管理人員處理。會計(jì)檔案的保管,必須存放有序,查找方便,同時嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度,不得隨意堆放,嚴(yán)防毀損,散失和泄密。
(五)會計(jì)檔案的保管期限據(jù)財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(六)酒店保存的會計(jì)檔案應(yīng)根據(jù)本單位的'業(yè)務(wù)需要,積極給予利用。酒店其他部門查閱會計(jì)檔案,須經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人同意,要向保管人說明查閱范圍,并按規(guī)定進(jìn)行登記,查閱后及時歸檔。
(七)外單位查閱會計(jì)檔案,需憑查閱單位介紹信,說明查閱范圍,查閱人還應(yīng)出示身份證件,經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后,才能辦理登記查閱手續(xù)。
(八)查閱會計(jì)檔案必須由保管人陪同,不得讓查閱人單獨(dú)在場。查閱時會計(jì)檔案需保持原樣,不得拆抽,涂改,如需復(fù)印的,須經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意。
(九)會計(jì)檔案保管期滿,需銷毀時,應(yīng)指定專人鑒定審查、編造會計(jì)檔案銷毀清冊,經(jīng)酒店領(lǐng)導(dǎo)同意,報主管部門批準(zhǔn)后方能銷毀。對于其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始,應(yīng)單獨(dú)抽出,另行立卷,保管到結(jié)清為止。建設(shè)單位在建設(shè)期間的會計(jì)檔案,不得銷毀。
三、票證管理制度
(一)票證是酒店為開展經(jīng)營業(yè)務(wù)、按照一定格式印制的有價證券。票證既是企業(yè)向客戶核收各種款項(xiàng)的依據(jù),也是客戶據(jù)以報銷費(fèi)用或支付款項(xiàng)的憑證。
(二)酒店根據(jù)業(yè)務(wù)需要和管理制度,由財(cái)務(wù)部設(shè)兼職管理員,負(fù)責(zé)全店的票證管理工作。
(三)票證的種類及用途
1、房金帳單(發(fā)票)。它是總服務(wù)臺開具據(jù)以向住店客戶收取房費(fèi)、餐費(fèi)、電訊費(fèi)、洗衣費(fèi)、車費(fèi)等費(fèi)用的票證。
2、餐廳帳單(發(fā)票)。它是餐廳開具向顧客收款的憑證。
3、收據(jù)是用于非營業(yè)性款項(xiàng)往來結(jié)算的憑證。
4、有價證券及其他票據(jù)。如餐券、舞票等收款憑證。
(四)票證由財(cái)務(wù)部票證管理員經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批同意后負(fù)責(zé)印刷或購買,其他部門一律不得自行印刷或外購。
(五)票證印刷或購入后,由票證管理員按種類編號進(jìn)行登記,妥善加以保管。領(lǐng)用時按順序發(fā)好,并做好領(lǐng)用登記銷號手續(xù)。應(yīng)定期對庫存票證進(jìn)行盤點(diǎn)。嚴(yán)格保管好票證。
(六)各部門因業(yè)務(wù)需要領(lǐng)用有關(guān)票證,應(yīng)指定專人前去辦理。領(lǐng)用時要認(rèn)真清點(diǎn)領(lǐng)用的票證是否連號,發(fā)現(xiàn)漏號要及時調(diào)換。
(七)各部門票證的人員要妥善保管各自使用的票證,要按票證使用規(guī)定辦,一個人同時只能使用一本票證,發(fā)生作廢票證時,不能撕毀或丟棄,必須完整上交財(cái)務(wù)部。
(八)財(cái)務(wù)部票證管理人員要經(jīng)常核查所經(jīng)管的各項(xiàng)票證,了解掌握各部門使用票證的情況,督促各部門將用完的票證存根及時前來以舊換新。
酒店財(cái)務(wù)管理制度2
財(cái)務(wù)流程管理制度是企業(yè)內(nèi)部管理的核心組成部分，它涵蓋了財(cái)務(wù)管理的各個環(huán)節(jié)，旨在確保財(cái)務(wù)活動的有效、合規(guī)和透明。主要內(nèi)容包括但不限于：
1. 財(cái)務(wù)預(yù)算與規(guī)劃
2. 財(cái)務(wù)報告與分析
3. 資金管理
4. 成本控制
5. 稅務(wù)管理
6. 內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險控制
7. 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)管理
內(nèi)容概述：
1. 財(cái)務(wù)政策與程序：定義財(cái)務(wù)管理的基本原則和操作流程，確保所有財(cái)務(wù)活動遵循統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。
2. 職責(zé)分配：明確財(cái)務(wù)部門及各崗位的職責(zé)，防止職責(zé)重疊或遺漏，確保責(zé)任落實(shí)到人。
3. 審批流程：設(shè)定各類財(cái)務(wù)交易的審批權(quán)限和流程，確保決策的`合理性和效率。
4. 內(nèi)部控制：建立有效的內(nèi)控機(jī)制，預(yù)防和發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)錯誤或欺詐行為。
5. 風(fēng)險管理：識別和評估財(cái)務(wù)風(fēng)險，制定相應(yīng)的應(yīng)對策略。
6. 合規(guī)性：確保財(cái)務(wù)活動符合國家法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)定，避免違規(guī)行為。
7. 績效評估：通過財(cái)務(wù)指標(biāo)評估部門和個人的業(yè)績，促進(jìn)財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
酒店財(cái)務(wù)管理制度3
財(cái)務(wù)部管理實(shí)務(wù)
第一章
第一條 為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)務(wù)行為與財(cái)務(wù)活動,根據(jù)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)制度,結(jié)合酒店實(shí)際情況,特定本條例。
第二條 酒店財(cái)務(wù)管理遵循統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級授權(quán)管理原則。
第三條 酒店財(cái)務(wù)管理的根本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)利潤最大化,確保資產(chǎn)保值與增值。
第四條 酒店設(shè)立財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu),建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,做好財(cái)務(wù)管理工作,真實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況,依法上繳各項(xiàng)稅、費(fèi),保護(hù)所有者權(quán)益不受侵犯。
第五條 酒店應(yīng)推行全面預(yù)算管理制度。
第六條 本條例僅包括會計(jì)人員、固定資產(chǎn)及其折扣、成本核算與費(fèi)用方面的規(guī)定。
第二章 財(cái)務(wù)部機(jī)構(gòu)與會計(jì)人員管理
第七條 本條例所稱的是酒店財(cái)務(wù)部工作的'財(cái)
酒店財(cái)務(wù)管理制度4
幼兒園財(cái)務(wù)管理制度細(xì)則旨在規(guī)范財(cái)務(wù)管理流程，確保資金安全，提高經(jīng)濟(jì)效益，同時為幼兒園的長期穩(wěn)定發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。這一制度通過明確職責(zé)、控制風(fēng)險、優(yōu)化資源配置，保障幼兒園的`日常運(yùn)營和教育項(xiàng)目的順利實(shí)施。
內(nèi)容概述：
1. 財(cái)務(wù)預(yù)算管理：設(shè)定年度預(yù)算，詳細(xì)規(guī)劃收入與支出，確保資金合理分配。
2. 收支管理：明確收入來源，規(guī)范支出審批，防止財(cái)務(wù)漏洞。
3. 資產(chǎn)管理：定期盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)安全，防止浪費(fèi)和損失。
4. 會計(jì)核算與報告：準(zhǔn)確記錄和報告財(cái)務(wù)狀況，提高透明度。
5. 內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)控：設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，定期檢查財(cái)務(wù)活動，防范違規(guī)行為。
6. 法規(guī)遵守：遵循國家相關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，確保合規(guī)運(yùn)營。
7. 培訓(xùn)與教育：提升財(cái)務(wù)人員的專業(yè)能力，增強(qiáng)財(cái)務(wù)知識的普及。
酒店財(cái)務(wù)管理制度5
為加強(qiáng)現(xiàn)金管理,規(guī)范現(xiàn)金結(jié)算行為,杜絕各種不合理占用避免損失。根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》及《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》,結(jié)合本酒店實(shí)際情況,特制定本制度。
一、現(xiàn)金的收取范圍
1.個人購買酒店的物品或接受勞務(wù);
2.個人還款、賠償款、罰款及備用金退回款;
3.無法辦理轉(zhuǎn)賬的銷售收入;
4.不足轉(zhuǎn)賬起點(diǎn)的小額收入;
5.其他必須收取現(xiàn)金的事宜。
二、現(xiàn)金的使用范圍
1.職工工資、獎金、津貼;
2.各種勞保、福利費(fèi)以及對職工個人的其他支出;
3.支付企業(yè)外部個人的勞動報酬;
4.向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品的價款;
5.出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi);
6.票據(jù)結(jié)算起點(diǎn)(xxxx元)以下的零星支出;
7.向股東支付紅利;
8.按規(guī)定允許使用現(xiàn)金的其他支出。
三、庫存現(xiàn)金的限額
1.財(cái)務(wù)部門要結(jié)合現(xiàn)金結(jié)算量和與開戶行的距離合理核定庫存現(xiàn)金限額。
2.庫存限額以不超過兩天的開支額為限,具體數(shù)額由財(cái)務(wù)部向主辦的銀行提出申請主辦的`銀行核定。
3.核定后的庫存現(xiàn)金限額,出納員必須嚴(yán)格遵守,若發(fā)生意外損失,超限額部分的現(xiàn)金損失由出納員承擔(dān)賠償責(zé)任。
4.需要增加或減少庫存現(xiàn)金限額的,應(yīng)申明理由,請主辦的銀行重新核定。
四、現(xiàn)金收付的規(guī)定
1.現(xiàn)金收付必須堅(jiān)持收有憑、付有據(jù)、堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的一切漏洞。
2.財(cái)務(wù)部門的出納職能具有壟斷性。除財(cái)務(wù)部門或受財(cái)務(wù)部門委托外,任何單位或個人都不得代表公司接受現(xiàn)金或與其他單位辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。
3.出納員在收取現(xiàn)金時,應(yīng)仔細(xì)審核收款單據(jù)的各項(xiàng)內(nèi)容,收款時堅(jiān)持唱收唱付,當(dāng)面點(diǎn)清;應(yīng)認(rèn)真鑒別鈔票的真?zhèn)?防止假幣和錯收。若發(fā)生誤收假幣或短款,由出納員承擔(dān)一切損失。
4.現(xiàn)金收訖無誤后,要在收款憑證上加蓋現(xiàn)金收訖章和出納員個人章,并及時編制會計(jì)憑證。
5.對于需支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù),會計(jì)人員必須審查現(xiàn)金支付的合法性與合理性,對于不符合規(guī)定或超出現(xiàn)金使用范圍的支付業(yè)務(wù),會計(jì)人員不得辦理。
6.辦理現(xiàn)金付款時,出納人員必須根據(jù)審核無誤、審批手續(xù)齊全的憑證支付現(xiàn)金,并要求經(jīng)辦人員在付款憑證上簽上自己的名字。
7.支付現(xiàn)金后,出納員要在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章和出納員個人章,并及時登記現(xiàn)金日記賬。
8.不準(zhǔn)以白條抵充庫存現(xiàn)金�，F(xiàn)金收支要做到日清月結(jié),不得跨期、跨月處理賬務(wù)。
9.每天收入的現(xiàn)金,應(yīng)及時足額送存銀行,不得坐支。
10.任何部門和個人,都不得以任何理由公款私借,個人因公借款,按《備用金管理制度》規(guī)定辦理。
11.出納人員因特殊原因不能及時履行職責(zé)時,必須由財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)指定專人代替辦理有關(guān)業(yè)務(wù),不得私自委托。
12.非現(xiàn)金出納代收現(xiàn)金時,要及時登記“現(xiàn)金收付款項(xiàng)交接簿”辦理交接手續(xù),“現(xiàn)金收付款項(xiàng)交接簿”要同現(xiàn)金日記賬一起保管歸檔。
13.嚴(yán)禁會計(jì)人員將公款攜至自己家中存放保管。
14.因采購地點(diǎn)不確定、交通不便、銀行結(jié)算不便,且生產(chǎn)經(jīng)營急需或特殊情況必須使用大額現(xiàn)金的,由使用部門向財(cái)務(wù)部提出申請,經(jīng)總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意后,準(zhǔn)予支付現(xiàn)金。
15.財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)定期監(jiān)盤庫存現(xiàn)金,確保賬賬相符,賬實(shí)相符。發(fā)現(xiàn)長短款,及時查明原因,按規(guī)定程序報批處理。由于出納員自身責(zé)任造成的現(xiàn)金短缺,出納員負(fù)全額賠償責(zé)任,造成重大損失的,應(yīng)依法追究責(zé)任人的法律責(zé)任。
五、現(xiàn)金的保管
1.現(xiàn)金保管的責(zé)任人為出納員。出納員應(yīng)由誠實(shí)可靠、工作責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)熟練的會計(jì)人員擔(dān)任,連續(xù)擔(dān)任出納崗位一般不得超過五年。
2.現(xiàn)金的保管要有相應(yīng)的保管措施,保險柜應(yīng)存放于堅(jiān)固實(shí)用、防潮、防水、通風(fēng)較好的房間,房間應(yīng)有鐵欄桿、防盜門。
3.保險柜鑰匙由出納人員保管,不得交由其他人代管。
4.出納員工作變動時,應(yīng)更換保險柜密碼。保險柜鑰匙、密碼丟失或發(fā)生故障,應(yīng)立即報請領(lǐng)導(dǎo)處理,不得隨意找人修理或修配鑰匙。
5.庫存現(xiàn)金應(yīng)整齊存放,保持清潔,如因潮濕霉?fàn)�、蟲蛀等問題發(fā)生損失的,由出納人員負(fù)責(zé)。
6.現(xiàn)金以外的物品,如有價證券、增值稅專用發(fā)票等,如需存放在保險柜內(nèi),應(yīng)辦理保管交接手續(xù)。
7.出納員到銀行存取現(xiàn)金,須有保安員護(hù)送,并安排專車接送。
六、收銀員現(xiàn)金管理
1.各營業(yè)點(diǎn)收銀員在營業(yè)日終了時,除留下經(jīng)核定的備用金以外,其余營業(yè)收入現(xiàn)金必須繳財(cái)務(wù)部出納。
2.收銀員嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金,不得將收入款私自帶出酒店,不得放在無安全防范措施的地方。
3.收銀員必須在規(guī)定時間上繳營業(yè)款,不得無故拖延。
七、現(xiàn)金盤點(diǎn)
1.現(xiàn)金盤點(diǎn):包括現(xiàn)金、銀行存款、支票等。
2.盤點(diǎn)方式:采用定期(每月1日和年終盤點(diǎn))和不定期抽查。
3.盤點(diǎn)人員:出納(盤點(diǎn)人)、會計(jì)(會點(diǎn)人)。
4.現(xiàn)金盤點(diǎn)的時間,應(yīng)于盤點(diǎn)當(dāng)日上午發(fā)生收支前,或當(dāng)日下午結(jié)賬后進(jìn)。
5.盤點(diǎn)前應(yīng)將現(xiàn)金柜封鎖,并于核對賬冊后開啟,由會點(diǎn)人和盤點(diǎn)人共同盤點(diǎn)。
6.會點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填寫“現(xiàn)金盤點(diǎn)表”一式三聯(lián),經(jīng)雙方簽字認(rèn)可后,第一聯(lián)出納留存,第二聯(lián)會計(jì)留存,第三聯(lián)交辦公室留存。
八、賬實(shí)不符的處理
1賬載數(shù)額如有漏賬、記錯、算錯、未結(jié)賬或賬面記載不清者,記帳人員應(yīng)進(jìn)行更正。
2.賬載數(shù)字如有涂改未蓋章又無憑證可查、難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律報總經(jīng)理、董事長處理。
酒店財(cái)務(wù)管理制度6
1、發(fā)出存貨實(shí)行“推陳出新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約用料”的發(fā)料原則，隨時對存貨進(jìn)行檢查。對貪圖方便違反發(fā)料原則造成的存貨變質(zhì)、失效、霉?fàn)�等損失，庫管員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
2、庫管員根據(jù)正確無誤的入、出庫單，隨時登記庫房明細(xì)賬，做到數(shù)字清晰、名稱規(guī)格齊全、及時結(jié)出余額。
3、庫房賬要求日清月結(jié)、內(nèi)容完整（摘要、品名、數(shù)量、單價、金額、規(guī)格、結(jié)存數(shù)、本月合計(jì)數(shù)、本累計(jì)數(shù)、接前、過次等）賬實(shí)相符、賬表相符。
4、對滯銷或質(zhì)量不佳、過期的`干雜、低值易耗品、物料用品和燃料等，退貨時應(yīng)開具“紅字入庫單”。
5、每天按時向財(cái)務(wù)室上報前一日存貨進(jìn)銷存情況，每月末應(yīng)對存貨進(jìn)行現(xiàn)場盤點(diǎn)，并填制盤點(diǎn)表。若存貨發(fā)生盈虧，應(yīng)隨即查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后作出相應(yīng)調(diào)整。
6、所有發(fā)料、進(jìn)料憑證、供貨商所送物品定價通知書等按月進(jìn)行裝訂，妥善保管。
7、每日檢查存貨，并使其符合最高儲備量及最低儲備量標(biāo)準(zhǔn)，低于最低儲備量應(yīng)及時打申購單，經(jīng)財(cái)務(wù)會計(jì)，總經(jīng)理簽字后通知供貨商送貨。
酒店財(cái)務(wù)管理制度7
站財(cái)務(wù)管理制度是一套旨在規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理行為，確保資金安全、提高資金使用效率、保障企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的規(guī)則體系。它涵蓋了預(yù)算管理、會計(jì)核算、成本控制、資金運(yùn)作、審計(jì)監(jiān)督等多個方面。
內(nèi)容概述：
1. 預(yù)算管理：設(shè)定年度預(yù)算，明確收入目標(biāo)和支出計(jì)劃，實(shí)行預(yù)算審批和調(diào)整機(jī)制。
2. 會計(jì)核算：規(guī)定會計(jì)科目、賬務(wù)處理流程，確保會計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
3. 成本控制：建立成本核算體系，實(shí)施成本分析和控制策略，降低運(yùn)營成本。
4. 資金運(yùn)作：規(guī)范資金收付流程，優(yōu)化現(xiàn)金流管理，防范資金風(fēng)險。
5. 審計(jì)監(jiān)督：設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，保證財(cái)務(wù)活動合規(guī)。
酒店財(cái)務(wù)管理制度8
酒店財(cái)務(wù)管理制度之投保、信貸、外匯管理
一、投保管理
1、酒店投保的險種包括車輛險、財(cái)產(chǎn)險及其它險種(不含員工個人相關(guān)保險);
2、酒店上述險種的`投保業(yè)務(wù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一代理,所需資料由酒店財(cái)務(wù)部協(xié)助提供;
3、酒店投保險種的索賠手續(xù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部代理。發(fā)生意外事故時,相關(guān)的事故部門或事故責(zé)任人必須按照國家《保險條例》規(guī)定時限及時通知酒店財(cái)務(wù)部,后者會同事故部門協(xié)助集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部辦理索賠手續(xù)。
二、信貸管理
1、酒店信貸業(yè)務(wù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一代理;
2、酒店財(cái)務(wù)部為集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部提供信貸業(yè)務(wù)所需資料并協(xié)助辦理相關(guān)手續(xù)。
三、外匯管理
1、收銀部每班收銀員須對營業(yè)收入中的外幣、現(xiàn)匯、人民幣分別詳細(xì)記錄于營業(yè)收入投款表中,并將投款表、現(xiàn)鈔及現(xiàn)匯裝入投款袋后投入酒店指定的投款箱,嚴(yán)禁私自兌換;
2、財(cái)務(wù)部收到外匯轉(zhuǎn)帳票據(jù)后,于第二個工作日內(nèi)及時委托銀行轉(zhuǎn)帳;
3、客人辦理外匯兌換業(yè)務(wù),收銀部收銀員一律按銀行與本酒店確定的當(dāng)日匯率折算,嚴(yán)禁擅自變動匯率;
4、財(cái)務(wù)部根據(jù)酒店資金使用情況,填寫《外匯兌換申請單》(見附件十四)經(jīng)總經(jīng)辦審批后按審批意見辦理外匯兌換。
酒店財(cái)務(wù)管理制度9
第一部分：行政管理制度
一、例會管理制度
為做好每日工作布置和總結(jié)，及時糾正工作中發(fā)生的錯誤，促進(jìn)各部配合，加強(qiáng)檢查，提高服務(wù)質(zhì)量，特建立例會制度如下:
每周經(jīng)理例會管理辦法
目的：加強(qiáng)每周經(jīng)理例會，提高會議效率。
第一條.部門領(lǐng)導(dǎo)干部例會定于每周五舉行一次，由總經(jīng)理主持，總經(jīng)理助
理、各部門主管級人員參加。
第二條.會議主要內(nèi)容為：
a. 總經(jīng)理傳達(dá)集團(tuán)公司有關(guān)文件以及酒店總經(jīng)理辦公室會議的精神。
b. 各部門主管匯報一周工作情況，以及需提請總經(jīng)理或其它部門協(xié)調(diào)解決的問題。
c. 由總經(jīng)理對本周各部門的工作進(jìn)行講評，提出下周工作的要點(diǎn)，并進(jìn)行布置和安排。
d. 其它需要解決的問題。
第三條.例會參加者在會上要暢所欲言各持己見，允許持有不同觀點(diǎn)和保留
意見，但會上一旦形成決議，無論個人同意與否，都應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
第四條.嚴(yán)守會議紀(jì)律，保守會議秘密，在會議決策未正式公布以前，不得
私自泄漏會議內(nèi)容，影響決議實(shí)施。
部門例會管理辦法
第一條.部門例會每日上午8：00準(zhǔn)時召開。
第二條.例會每日1-2次。
第三條.部門領(lǐng)班及組長有權(quán)根據(jù)工作需要加開臨時性例會布置重點(diǎn)會員接待工作。
第四條. 部門例會內(nèi)容及程序
a.檢查考勤及在崗情況。
b.檢查儀容儀表及工作精神狀態(tài)。
c.檢查服務(wù)及生產(chǎn)、銷售應(yīng)具備的技能知識情況:如菜單，酒單，主食單的熟悉
情況;崗位責(zé)任制、服務(wù)程序、注意事項(xiàng)等。
d.總結(jié)前一日工作， 提出問題并糾正，提出表揚(yáng)和批評。
e.布置當(dāng)日工作。
(1) 客情報告及分析。
(2) 人員分工和應(yīng)急調(diào)整。
(3) 注意事項(xiàng)及工作重點(diǎn)。
f.朗誦企業(yè)理念。
二、考勤管理制度
第一條.考勤記錄
1.各部門實(shí)行點(diǎn)名考勤，月底由部門主管將考勤表交到財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)打考勤的人不得徇私舞弊。
2.考勤表是財(cái)務(wù)部制定員工工資的重要依據(jù)。
第二條.考勤類別
1.遲到：凡超過上班時間5―30分鐘未到工作崗位者，視為遲到，將被扣罰5―30元。
2.早退：凡未向主管領(lǐng)導(dǎo)請假，提前5―30分鐘離開工作崗位者，視為早退，將被扣罰5―30元。
3.曠工：凡屬下列情形之一者均按曠工處理。
(1)遲到、早退、一次時間超過30分鐘或當(dāng)日遲到、早退時間累計(jì)超過30分鐘者，按累計(jì)缺勤時間的2倍處理。超過2小時按曠工1天處理。
(2)未出具休假、事假證明者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。
休假未經(jīng)批準(zhǔn)，逾期不返回工作單位者按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。
(3)輪班、調(diào)班不服從安排，強(qiáng)行自由休假者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。
(4)請假未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自離崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。
(5)不服從工作安排，調(diào)動未到崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。
(6)不請假離崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算。
(7)曠工采取3倍罰款辦法。
4.事假
員工因事請假，應(yīng)提前填寫請假條。事假實(shí)行無薪制度。
準(zhǔn)假權(quán)限：
(1)員工在8:00―17:00之間請假以小時為單位計(jì)算工資(如：外出辦事、
回家等)。
(2)請假2天以內(nèi)由部門主管批準(zhǔn)。
(3)請假3天(含3天)以上由部門主管簽字報總經(jīng)理審批。
(4)管理人員請假需報請總經(jīng)理批準(zhǔn)。
三、辦公用品管理辦法
目的:為了保障公司工作的正常進(jìn)行，規(guī)范管理和控制辦公用品的采購和使用，特制定辦公用品管理辦法如下：
第一條.辦公用品的范圍
1.按期發(fā)放類：稿紙本、筆類、記事本、膠水、曲別針、大頭針、訂書釘?shù)取?/p>
2.按須計(jì)劃類：打印機(jī)碳粉、墨盒、文件夾、檔案袋、印臺、印臺油、訂書器、電池、計(jì)算器、復(fù)寫紙、軟盤、支票夾等。
3.集中管理使用類：辦公設(shè)備耗材。
第二條.辦公用品的采購
根據(jù)各部門的申請，庫房結(jié)合辦公用品的使用情況，由保管員提出申購單，交主管會計(jì)審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第三條.辦公用品的發(fā)放
1.員工入職時每人發(fā)放圓珠筆1支，筆芯以舊換新。
2.每個部門每月發(fā)放1本原稿紙。
3.部門負(fù)責(zé)人每人半年發(fā)放1本記事本，員工3個月發(fā)放1本記事本。
4.膠水和訂書釘、曲別針、大頭針等按需領(lǐng)用，不得浪費(fèi)。
5.辦公用打印紙、墨盒、碳粉等需節(jié)約使用，按需領(lǐng)用。
四、員工配發(fā)個人物品管理規(guī)定
第一條.公司根據(jù)員工不同崗位，發(fā)給不同崗位的制服.
第二條.公司為因崗位所需的員工提供行李、餐具等生活用品。
第三條.凡在公司工作的員工均發(fā)給員工號牌和《員工手冊》。
第四條.員工每人須交納服裝、行李保證金500元，在工資中逐月扣除。
第五條.員工離職市時須填寫離職單，將所有個人領(lǐng)用物品交齊后方可離職。
第六條.員工離職時必須將服裝、 床上用品等清洗干凈交回庫房。
五、員工食堂就餐管理制度
第一條.員工必須在員工食堂就餐，嚴(yán)禁在宿舍、走廊，辦公室等地就餐，違反1次罰款20元。
第二條.食堂操作間，除食堂工作人員外，其他閑散人員不得隨意進(jìn)入，違反1次罰款20元。
第三條.就餐要排隊(duì)打飯，不得擁擠、打鬧和大聲喧嘩，做到吃多少打多少，嚴(yán)防浪費(fèi)。
第四條.員工就餐時，要注意保持室內(nèi)衛(wèi)生，不隨地吐痰，不準(zhǔn)亂扔臟物，嚴(yán)禁在食堂內(nèi)吸煙。
第五條.就餐員工要養(yǎng)成愛護(hù)公物的習(xí)慣，不準(zhǔn)損壞餐具、餐桌和餐椅，損壞要按原價賠償。
第六條.如有倒飯現(xiàn)象一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰款50元。
六、員工宿舍管理制度
第一條.員工宿舍為員工休息場所，必須保持環(huán)境清潔。
第二條.員工實(shí)行輪流值日，對員工宿舍進(jìn)行日常清理。
第三條.在員工宿舍不得大聲喧嘩，違者罰款20元。
第四條.不得在員工宿舍不得使用大功率電器，和電爐子。
第五條.嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)亂寫亂畫，亂釘釘子，違者罰款20元。
第六條.嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)賭博、酗酒，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)視情節(jié)輕重罰款50-200元。
第七條.宿舍內(nèi)不得私藏管制刀具，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予罰款或開除。
第八條.男女員工不得混居一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將開除處理。
第九條.未經(jīng)他人同意不得翻動他人物品，違者處20-50元罰款。
第十條.不得損壞宿舍內(nèi)備品，違者按價賠償。
第十一條.值日衛(wèi)生清理不干凈，將處20元罰款。
七、員工洗浴管理規(guī)定
第一條.員工淋浴時間為每周三，在康樂部淋浴室進(jìn)行。
第二條.洗澡的具體時間根據(jù)營業(yè)的時間詳細(xì)通知。
第三條.員工洗澡時自帶浴品。
第四條.員工洗浴結(jié)束后共同將浴室衛(wèi)生清理干凈。
八、關(guān)于對講機(jī)的使用規(guī)定
第一條.對講機(jī)作為酒店辦公用通信工具，只限在工作場所使用.
第二條.對講機(jī)只允許在接待服務(wù)過程中使用，不能做為個人聯(lián)絡(luò)使用.
第三條.使用對講機(jī)時必須用耳機(jī)，且音量要降到最低.
第四條.對講機(jī)必須妥善保管，保證使用通暢.
第五條.在工作交接時，必須將對講機(jī)、耳機(jī)上交庫房。
第六條.如因個人原因造成對講機(jī)破損或丟失，由使用人按價賠償。
第二部分：財(cái)務(wù)管理制度
目的:加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，有效控制資金的使用，降低公司支出，節(jié)約成本。
一、財(cái)務(wù)借款及核銷管理辦法
第一條. 借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途， 由部門主管簽字，主管
會計(jì)審核，交孫總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。
第二條.費(fèi)用發(fā)生后，持報銷票據(jù)到財(cái)務(wù)報帳。
第三條.報銷票據(jù)要提供合法報銷單據(jù)(特殊情況除外)。
第四條.提供零星多張小單據(jù)，需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上，并結(jié)出金額合計(jì)，需要入庫的要附上入庫單。
第五條.報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期并附審批人孫總的簽名。
第六條.財(cái)務(wù)部要對報銷單重新審核，確認(rèn)金額與審批人簽字無誤后方可付
款，并加蓋付訖章。
第七條.借款人因公借款辦事，要本著當(dāng)日借當(dāng)日報的原則，特殊情況必須在
借款三日內(nèi)進(jìn)行核銷。
二、會計(jì)核算管理辦法
第一條.會計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用借貸記帳法。
第二條.會計(jì)年度采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計(jì)年度。
第三條.記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。
第四條.會計(jì)科目執(zhí)行國家制定的行業(yè)會計(jì)制度，結(jié)合我公司的具體情況制定。
第五條.會計(jì)憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。
(1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費(fèi)報銷單、費(fèi)用支出證明單、
請購單、收款收據(jù)、借款單等。
(2) 外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時由對方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。
(3) 會計(jì)憑證保管期限為十五年。
第六條.會計(jì)報表，依財(cái)政、稅務(wù)部門和集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)部的要求及時填制申報。
三、成本核算管理辦法
第一條.營業(yè)成本的計(jì)算應(yīng)根據(jù)每項(xiàng)業(yè)務(wù)活動所發(fā)生的直接費(fèi)用如材料、物料、購進(jìn)時的包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、稅金等應(yīng)在該原料、物料的進(jìn)價中加計(jì)成本。
第二條.餐廳的食品原料中，還應(yīng)把加工和制造的各種食品產(chǎn)品時預(yù)計(jì)出現(xiàn)的損耗量之價值加入產(chǎn)品成本中。
第三條.對運(yùn)動場所購進(jìn)準(zhǔn)備出售的商品所支付的運(yùn)雜費(fèi)和包裝費(fèi)均應(yīng)在費(fèi)用項(xiàng)目列支，不得攤?cè)氤杀尽?/p>
第四條.客房部設(shè)備的損耗， 客用零備品消耗等應(yīng)做為直接成本。
第五條.車輛折舊、燃油耗用、養(yǎng)路費(fèi)、過橋費(fèi)可作為成本核算。
第六條.各業(yè)務(wù)部門在經(jīng)營活動中所耗用的水點(diǎn)氣、熱能以及員工的工資、福利費(fèi)應(yīng)做為營業(yè)費(fèi)用處理。
四、現(xiàn)金及流動資金管理辦法
第一條.庫存現(xiàn)金額在集團(tuán)財(cái)務(wù)及銀行同意下按一定額度留取。超過現(xiàn)額部分當(dāng)天存入銀行，除規(guī)定范圍的特殊情況下支出以外，不得在業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金中坐支。
第二條.現(xiàn)金支付范圍：工資、補(bǔ)貼、福利、差旅費(fèi)、備用金、轉(zhuǎn)帳起點(diǎn)下的現(xiàn)金支出。
第三條.現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定：
在現(xiàn)金收付時必須認(rèn)真，詳細(xì)審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定，審查開支是否合理，領(lǐng)導(dǎo)是否批準(zhǔn)，經(jīng)辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。
第四條.在收付現(xiàn)金后，必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”。
第五條.主管會計(jì)每天必須核對現(xiàn)金數(shù)額，檢查出納庫存現(xiàn)金情況。
第六條.流動資金即要保證需要又要節(jié)約使用，在保證批準(zhǔn)供應(yīng)營業(yè)活動正常
需要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經(jīng)濟(jì)效果。
第七條.要求各業(yè)務(wù)部門在編制計(jì)劃時，嚴(yán)格控制庫存商品，物料原材料的占用資金不得超過比例規(guī)定，即經(jīng)營總額與同期庫存的比例按2比1的規(guī)定。
第八條.超儲物資、商品除經(jīng)批準(zhǔn)做為特殊儲備者外，原則上不得使用流動資金，只能壓縮超儲的商品、物料，以減少占用資金。
第九條.在符合國家政策和集團(tuán)財(cái)務(wù)和公司總經(jīng)理的要求前提下，加速資金周轉(zhuǎn)，擴(kuò)大經(jīng)營，減少流動資金的占用。
五、收取支票管理辦法
第一條.檢查轉(zhuǎn)帳支票上是否有法人名章及財(cái)務(wù)章，是否有開戶銀行名稱、簽發(fā)單位及磁碼，不得有折痕。
第二條.背面寫有持票人的姓名、工作單位、身份證號碼、聯(lián)系電話。
第三條.支票有效期為十天。
第四條.最低起點(diǎn)為100元。
六、盤點(diǎn)管理制度
第一條.目的
為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，使盤點(diǎn)工作處理有章遵循，并加強(qiáng)管理人
員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。
第二條.盤點(diǎn)范圍
(一)存貨盤點(diǎn)：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材
料等。
(二)財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：系指現(xiàn)金、 票據(jù)、有價證券。
(三)財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點(diǎn)。
1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。
2、代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。
3、低值易耗品：購入的價值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。
第三條.盤點(diǎn)方式、時間
(一)年中、年終盤點(diǎn)
1、存貨：由各管理部門、采購員會同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時，實(shí)行全面
總清點(diǎn)一次，時間為：年中盤點(diǎn)時間是6月30日、31日;年終盤點(diǎn)時間是12月30日、31日。
2、財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部主管會計(jì)盤點(diǎn)。
3、財(cái)產(chǎn)：由各部門會同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時，實(shí)施全面清點(diǎn)。
(二)月末盤點(diǎn)
每月末所有存貨，由各部門及財(cái)務(wù)部實(shí)施全面清點(diǎn)一次，時間為每月30日。
第四條.人員的指派與職責(zé)
(一)總盤人：由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)
行及異常事項(xiàng)的上報總經(jīng)理裁決。
(二)主盤人：由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動和實(shí)施。
(三)盤點(diǎn)人：由各部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。
(四)監(jiān)盤人：由總經(jīng)理派人擔(dān)任。
(五)會點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對，確實(shí)數(shù)據(jù)工作。
(六)協(xié)盤人：由各部門指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時料品搬運(yùn)及整理工作。
(七)特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)相同。
第五條.盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備事項(xiàng)
(一)盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)部于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”、盤點(diǎn)時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實(shí)施。
(二)各部門將應(yīng)用于盤點(diǎn)的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備。
1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。
2、現(xiàn)金、有價證券等，應(yīng)按類別整理并列清單。
3、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。
4、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)帳冊應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(一月一本)。
第六條.盤點(diǎn)實(shí)施要求
1、要求主盤人、盤點(diǎn)人、協(xié)點(diǎn)人等嚴(yán)格按照盤點(diǎn)程序進(jìn)行， 不得徇私舞弊。
2、盤點(diǎn)時要力求物品的安全。
3、盤點(diǎn)結(jié)束時，要求盤點(diǎn)小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。
4、盤點(diǎn)結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部將盤點(diǎn)情況進(jìn)行總結(jié)，上報總經(jīng)理，特殊情況要著重指出，盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行存檔。
5、根據(jù)盤點(diǎn)情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。
七、出入庫管理辦法
第一條.出庫時間定為每星期一、三、五、日的下午三點(diǎn)至五點(diǎn)(特殊情況除外)。
第二條.辦理出庫必須由總經(jīng)理在內(nèi)部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。
第三條.內(nèi)部直撥單用于營業(yè)、生產(chǎn)用周轉(zhuǎn)物品、消耗品;而出庫單用于后勤部門(工程、保安、辦公室、配送)領(lǐng)用物品。
第四條.原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手人的簽名。原材料中的菜品、純凈水生產(chǎn)原料要直撥入廚房和生產(chǎn)部，只需要辦理驗(yàn)收手續(xù)即可。
第五條.固定資產(chǎn)購入驗(yàn)收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫入庫單。
第六條.保管員要對入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)不與辦理入庫手續(xù)。
八、固定資產(chǎn)管理辦法
第一條.公司全部固定資產(chǎn)，包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍、其他園林建筑、機(jī)械設(shè)備、大小汽車的帳務(wù)管理和計(jì)提折舊等，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。實(shí)物管理按哪個部門使用，就由哪個部門管理的原則進(jìn)行分工。
第二條. 建立固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點(diǎn)。
第三條. 折舊年限：房屋15年、汽車20年、機(jī)械設(shè)備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調(diào)、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。
第四條. 折舊計(jì)提方法采用使用年限法。
九、原材料及其他物品采購管理辦法
第一條.由廚師長、生產(chǎn)班度根據(jù)宴會預(yù)定單參照廚房庫存及生產(chǎn)計(jì)劃，提出采買計(jì)劃。
第二條.將采購計(jì)劃送交財(cái)務(wù)部審核。
第三條.由財(cái)務(wù)部填制請購單送總經(jīng)理批準(zhǔn)后交由采購員。
第四條.采購員要負(fù)責(zé)將價格真實(shí)、準(zhǔn)確、清楚的記錄于請購單上。
第五條.采購員購買后，將原材料直接撥入廚房和生產(chǎn)車間，由保管員協(xié)同廚師長或生產(chǎn)班長共同驗(yàn)收并簽字。
第六條.驗(yàn)收后采購員將簽字的請購單連同內(nèi)部直撥單、采購發(fā)票送交總經(jīng)理審批。
第七條.采購員持內(nèi)部直撥單、采購發(fā)票到財(cái)務(wù)報帳。
第八條.其他物品的采購，由各部門提出申請采購計(jì)劃，交財(cái)務(wù)部保管員審核，主管會計(jì)簽字，交總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交給采購員采購。
十、保管員工作規(guī)范
第一條.負(fù)責(zé)記好公司所有物資、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。
第二條.定期做好物資、商品的盤點(diǎn)工作，做到帳、貨、卡三相符。
第三條.貨物入庫時，一定要真實(shí)、準(zhǔn)確的按照入庫單上所列項(xiàng)目認(rèn)真填寫，確保準(zhǔn)確無誤。
第四條.出庫物品，必須要由總經(jīng)理簽字方可出庫。
第五條.每個工作日結(jié)束后，應(yīng)及時將出入庫單記帳聯(lián)交財(cái)務(wù)部。
第六條.入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。
第七條.及時報告物資存儲情況，嚴(yán)禁先出庫后補(bǔ)手續(xù)的錯誤做法。
十一、報損、報廢管理規(guī)定
第一條.商品及原材料發(fā)生霉壞、變質(zhì)，失去使用價值，需要做報損、報廢處理時，由保管員填報“商品、原材料霉壞、變質(zhì)報告表送交財(cái)務(wù)部。
第二條.經(jīng)主管會計(jì)審查提出處理意見后，報總經(jīng)理審批。
第三條.各業(yè)務(wù)部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計(jì)提出處理意見，然后送交總經(jīng)理批示并由財(cái)務(wù)部備案。
第五條. 報損、報廢的金額走營業(yè)外支出科目。
十二、內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定
第一條.認(rèn)真復(fù)核總臺收銀員的.營業(yè)日報、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，以保
證收入準(zhǔn)確無誤。對己復(fù)核過的報表，必須簽名以示負(fù)責(zé)。
第二條.審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡。
同時審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳內(nèi)容一致。
第三條.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，拒絕辦理。
第四條.審核原料的購入憑證及采購員的報銷單據(jù)在直撥單上的簽名。
第五條.每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準(zhǔn)確、并計(jì)算出每月成本利潤率。
第六條.要監(jiān)管倉庫的月末盤點(diǎn)，并按盤點(diǎn)表與保管帳核對，出現(xiàn)差異要及時查明原因，按規(guī)定報批。
十三、廚房成本的控制和管理
第一條. 廚房成本的核算程序：廚房期初剩余物品的金額+本期購進(jìn)菜品總價
+廚房本期領(lǐng)用的調(diào)料總價-期末盤點(diǎn)菜品總價=本期廚房的直接菜品成本。
第二條.廚房成本的控制應(yīng)做好以下幾個方面：
(1) 嚴(yán)格控制菜品出品率，確保投料準(zhǔn)確，廚房要有專人負(fù)責(zé)，投料后的
邊腳廢料并驗(yàn)明斤兩后，投到員工餐，以改善員工伙食。
(2) 采購員采購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗(yàn)明斤兩簽字后
方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負(fù)責(zé)管理，并且要對菜品進(jìn)行分級管理，對價值高、保存期限要求嚴(yán)格的物品要單獨(dú)保管。
(3) 對廚房的水、電、燃油的使用要本著節(jié)約光榮、 浪費(fèi)可恥的原則。
(4) 對調(diào)料的使用也要嚴(yán)格按著投料標(biāo)準(zhǔn)，在確保菜品風(fēng)味的同時，節(jié)約
一分就為酒店多創(chuàng)造一分效益。
(5) 對廚房月末盤點(diǎn)時要做到斤兩準(zhǔn)確、價格合理，以確保本期營業(yè)成本
的準(zhǔn)確。
(6) 廚師長要對廚房每日剩余的菜品做到心中有數(shù)，又要確保營業(yè)需要，又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度，減少流動資金占有量，達(dá)到降低本酒店經(jīng)營總成本的目的。
(7) 財(cái)務(wù)人員每天要對廚房出品率進(jìn)行抽查，以監(jiān)督廚師長的各項(xiàng)工作。
(8) 每個營業(yè)期終了，要對菜品收入和菜品成本的比率與同行業(yè)的利率水
平進(jìn)行比較分析，找出差距和不足，以便進(jìn)一步提高酒店自身的利率水平。
(9) 梅園商務(wù)酒店的菜品成本和菜品收入的比率為35%(水+電+燃油+
購入菜品成本+調(diào)料成本=菜品成本;其中水電、燃油占成本的12%，購入菜品成本占80%，調(diào)料占8%)。
第三部分：商務(wù)酒店部管理制度
一、餐飲客房部管理制度
值班管理規(guī)定
目的:為保證為客人提供周到細(xì)致的服務(wù)，餐飲客房部實(shí)行值班制度。
第一條.餐廳早餐值班7：00到崗，負(fù)責(zé)早餐的服務(wù)工作。
第二條.餐廳員工8：00上班后替換早餐值班員工吃早飯。
第三條.餐廳員工在午間員工餐時實(shí)行值班。
第四條.客房員工晚間在203房間值班，隨時為客人提供服務(wù)。
第五條.客房員工早餐、午餐、晚餐實(shí)行倒班，做到不空崗。
第六條.具體值班時間表，由領(lǐng)班負(fù)責(zé)安排。
關(guān)于私藏客人酒水、煙的處罰辦法
目的:為避免員工私留客人酒水、煙等而導(dǎo)致客人不滿、投訴現(xiàn)象發(fā)生;使剩余酒水物有所用，去向明確，特制定本處罰辦法，如下：
第一條.營業(yè)中、營業(yè)后所有未開啟酒水(包括白酒、果酒、飲料、啤酒等)必須主動為客人退掉，并報告領(lǐng)班。
第二條.已開啟的剩余白酒按照酒水檔次進(jìn)行歸類由吧臺統(tǒng)一登記，保存使用。
第三條.對上述規(guī)定有違反者按以下條款執(zhí)行;
�、偎搅艟扑词蹆r進(jìn)行處罰。
�、谒搅艨腿苏写脽煱凑帐蹆r的2倍進(jìn)行罰款。
關(guān)于剩菜的處理辦法
目的:為了將每餐的剩余菜品合理利用，規(guī)范處理方法，特別制定以下辦法。
第一條.清臺時必須將臺面餐巾紙、牙簽、煙頭等倒入垃圾桶內(nèi)，不能與菜品混裝。
第二條.在清臺時客人沒有動的海鮮、菜肴可以轉(zhuǎn)入員工餐廳，供員工食用。
第三條.對臺面上的其他剩菜、如肉類、魚類、 骨頭類可單獨(dú)裝入方便袋內(nèi)，轉(zhuǎn)做狗食等。
第四條.菜品內(nèi)如果有辣椒必須將其挑揀出來。
第五條.任何人不得將剩菜等直接做為垃圾直接倒掉、違者罰款20元。
客人入住登記制度
第一條.客人住宿時需到總臺辦理入住手續(xù)。
第二條.客人辦理手續(xù)時需在入住登記表上填寫本人姓名、工作單位、身份證號碼、住宿時間等。
第三條.客人在總臺交完押金后、在總臺領(lǐng)取客房鑰匙。
第四條.標(biāo)準(zhǔn)客房押金500元/間，豪華房押金1000元/間。
布草管理規(guī)定
目的:為加強(qiáng)布草的使用與管理，使布草及時送洗，特別制定本制度。
第一條.客房布草、餐飲布草統(tǒng)一由客房部李曦管理。
第二條. 餐飲部每餐用過的布草及時到203更換，并由專人負(fù)責(zé)記錄。
第三條. 客房更換下的布草及時送到203更換，并由專人負(fù)責(zé)記錄。
第四條. 布草房每天負(fù)責(zé)將更換下的布草進(jìn)行登記，并交由司機(jī)送去清洗。
第五條. 對當(dāng)日不能及時送洗的情況下，必須將其晾干，在進(jìn)行裝袋。
第六條. 布草在送洗時須將客房布草與餐廳布草分裝，避免染色。
低值易耗品管理辦法
餐飲客房部在營業(yè)中，涉及的易耗品品種較多，為了達(dá)到節(jié)約降耗的目的，將從以下幾個方面進(jìn)行控制：
第一條.餐廳清理衛(wèi)生和刷杯使用的洗滌劑用礦泉水瓶到庫房進(jìn)行出庫，每次使用時控制用量。
第二條.公用衛(wèi)生間使用的卷紙和插手紙根據(jù)使用情況進(jìn)行更換，無客人時將衛(wèi)生間門鎖上。
第三條.客房部在客人退房后將客人未用的浴液、發(fā)液、一次性牙刷、牙膏等收回進(jìn)行重新擺放。
第四條.員工禁止使用客用的紙巾、發(fā)液、浴液等。
第五條.對一次性臺布、筷子等用品嚴(yán)格限制使用。
第六條.對經(jīng)常無人住宿的房間，備品可以減量或不放。
客房工作標(biāo)準(zhǔn)
第一條. 凡是上崗的服務(wù)員，要求儀表整潔，儀容端莊，合乎俱樂部的要求。
第二條. 文明禮貌，語言規(guī)范，親切熱情，主動迎賓。
第三條. 上班時禁止閑聊，大聲喧嘩，打瞌睡，吃零食，接打私人電話或辦其他私事。
第四條. 做好個人衛(wèi)生，制服干凈整齊，保持飽滿的精神面貌。
第五條. 要有良好的服務(wù)意識，按客房服務(wù)規(guī)程和質(zhì)量要求做好賓客迎送和客房的整理工作。
第六條. 服務(wù)員要掌握住客情況，確保住宿客人的人身財(cái)產(chǎn)安全。
第七條. 按客房清潔規(guī)程和質(zhì)量要求做好客房責(zé)任區(qū)的日常清潔工作. 責(zé)任區(qū)內(nèi)的衛(wèi)生應(yīng)隨時清理，做到清潔衛(wèi)生無死角。
第八條. 按照家具擺放要求做好擺放，對損壞或需維修項(xiàng)目，要及時報告和維修，保證各種燈具的完好。
第九條. 客人退房時，要認(rèn)真清點(diǎn)客房內(nèi)各種物品，發(fā)現(xiàn)不足應(yīng)及時補(bǔ)齊。
第十條. 進(jìn)入有客人入住的房間，首先要輕敲門三次，在得到允許后方可進(jìn)入。
第十一條. 為客人服務(wù)要機(jī)敏勤快，及時提供各種服務(wù)，滿足客人的合理要求。
第十二條. 服務(wù)員在客人入住后，要隨時與各部門尤其是總臺取得聯(lián)系，掌握客人的活動情況，避免跑單。
第十三條. 客人退房時要及時查房，發(fā)現(xiàn)有遺留或遺棄的物品要及時上交。
第十四條. 保持客房門把手，門鎖，門牌號的完好，整潔，無污跡.
第十五條. 嚴(yán)格控制客用供應(yīng)品，定期定額管理.
第十六條.服務(wù)員不得在客房內(nèi)使用各各種客用品或私自留宿他人。
第十七條.未經(jīng)總臺允許，服務(wù)員不得私串客房。
房間管理辦法
第一條.營業(yè)性房間
1. 除定時通風(fēng)外，平時必須鎖好門.
2. 招待用房的服務(wù)員必須按程序辦理，嚴(yán)禁無手續(xù)用房.
3. 值班鑰匙在服務(wù)員處保管，不得丟失。
第二條.有關(guān)管理規(guī)定
1. 認(rèn)真執(zhí)行衛(wèi)生清掃標(biāo)準(zhǔn)。
2. 對房間的設(shè)備，設(shè)施及各種物品必須認(rèn)真保管，妥善使用。
3. 服務(wù)人員不得在房間內(nèi)有下列行為：
(1) 閑談(2)看電視(3)睡覺，躺臥休息(經(jīng)理批準(zhǔn)除外)(4)其他與工作無關(guān)的活動。
違反上述規(guī)定按員工手冊規(guī)定處理.
第三條.客房鑰匙的控制與管理
1. 電子鑰匙必須隨身攜帶。
2. 電子鑰匙除為客人開門和清理衛(wèi)生時使用，不得私自開門。
3. 鑰匙不得轉(zhuǎn)借他人，違者罰款50元。
4. 倒班時，應(yīng)先將鑰匙交給領(lǐng)班，安排專人接管。
5. 不能遺失鑰匙，開門給無關(guān)人員進(jìn)入房間，違者罰款50元。
房間小酒吧管理辦法
房間小酒吧是一種方便客人的服務(wù)設(shè)施，它包括酒水、軟飲料及果凍等小食品，軟飲料置放于冰箱內(nèi)，酒水、小食品等擺放在酒柜或展示架上，并且要配備酒杯、紙巾、干瓶器等。
服務(wù)員每天根據(jù)客人的耗用量填寫酒水單， 通知總服務(wù)臺收款入帳。每日客人退房后及時憑酒水單底聯(lián)到庫房補(bǔ)充。因工作過失造成走單的，當(dāng)班服務(wù)員負(fù)責(zé)賠償。
客房內(nèi)的酒水、飲料、小食品等每日檢查，出現(xiàn)缺、損壞、過期等現(xiàn)象由服務(wù)員負(fù)責(zé)賠償.
客人遺留物品處理規(guī)定
第一條. 在酒店范圍內(nèi)，員工無論在任何地方拾獲任何遺留物品都必須盡快交到總服務(wù)臺。
第二條.總臺在接到遺失物品后，需將其記錄在遺留物品登記簿上，要求填寫日期、拾獲地點(diǎn)、物品名稱、拾獲人姓名及部門等。
第三條.所有遺留物品必須鎖在儲存柜內(nèi)。存放時要將貴重物品與一般物品分開，貴重物品交由財(cái)務(wù)部儲存，一般物品由總臺員工分類鎖進(jìn)儲存柜內(nèi)。
第四條.遺留物品由部門主管通過查會員檔案等方式通知客人來酒店認(rèn)領(lǐng)。
第五條.員工拾到物品應(yīng)馬上填寫遺留物品登記表，一式兩份，一份交拾獲者，一份連同遺留物品一起存入柜內(nèi)，并將詳細(xì)情況記錄在遺留物品登記簿上，總臺須將每日拾到的物品情況匯報總經(jīng)理。
第六條.客人回來認(rèn)領(lǐng)時，需復(fù)述一次報失物品的內(nèi)容，遺失地點(diǎn)由銷售部核準(zhǔn)后如數(shù)交給客人，并請客人在登記簿上簽名，如是貴重物品還必須留下客人的身份證號和聯(lián)系地址。
二、康樂部管理制度
值班制度
目的:為保證為客人提供周到細(xì)致的服務(wù)，康樂部實(shí)行值班制度。
第一條.在員工午餐、晚餐時康樂1樓大廳必須有人值班。
第二條. 值班時必須接聽電話，有客人消費(fèi)時及時通知各崗位人員。
第三條. 晚上值班人員下班時必須檢查好水電器開關(guān)，確保關(guān)閉。
第四條. 值班人員必須做好安全防火工作。
第五條. 具體值班時間表，由領(lǐng)班負(fù)責(zé)安排。
設(shè)備設(shè)施管理規(guī)定
第一條.康樂部的各項(xiàng)設(shè)備設(shè)施，責(zé)任區(qū)服務(wù)員必須了解他的工作原理，和簡單故障排除方法。
第二條.康樂部員工在進(jìn)行操作電器設(shè)備時，必須按照操作規(guī)程進(jìn)行，注意安全。
第三條.客人在使用過程中，提醒客人注意操作規(guī)程，以保護(hù)設(shè)備。
第四條.對設(shè)備設(shè)施經(jīng)常進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)問題及時報告。
第五條.康樂部對自己管轄區(qū)的設(shè)備必須按責(zé)任人簽定保管責(zé)任書。
洗滌客衣的管理規(guī)定
第一條.公司為會員提供有償清洗運(yùn)動服、運(yùn)動襪服務(wù)。
第二條.康樂部員工負(fù)責(zé)清洗工作。
第三條.清洗前仔細(xì)檢查運(yùn)動服等是否有損壞，如有損壞及時通過銷售內(nèi)勤與會員溝通。
第四條.清洗的運(yùn)動服等必須在會員下次消費(fèi)前熨燙平整，掛在更衣柜內(nèi)。
第五條.會員存放的其他物品如手巾、浴巾、澡巾等必須及時清洗，不得有異味。
低值易耗品管理辦法
目的：為加強(qiáng)低值易耗品的使用和管理，將從以下幾個方面進(jìn)行控制：
第一條.各分部門使用的卷紙和面巾紙，員工禁止使用。
第二條.各分部門使用的洗滌劑等用礦泉水瓶到庫房出庫并做到節(jié)約使用。
第三條.清理衛(wèi)生用的鋼絲球、膠皮手套實(shí)行以舊換新(達(dá)到不能使用狀態(tài))。
第四條.乒乓球室服務(wù)員服務(wù)時，要適時幫助客人撿拾，避免客人踩壞乒乓球，減少損壞。
茶藝室茶葉管理辦法
第一條.所有出售的茶葉必須在保鮮柜中儲存。
第二條.茶葉的購入和銷售必須及時登記保管帳。
第三條.保鮮柜中禁止存放其他物品，以保證茶葉的純正味道。
第四條.茶葉采取少進(jìn)勤進(jìn)的原則，防止茶葉變質(zhì)。
第五條.對客人寄存的茶葉要貼上標(biāo)簽妥善保管。
桑拿房使用注意事項(xiàng)
第一條.使用桑拿房要提前20分鐘預(yù)熱。
第二條.桑拿房在加熱前必須將水均勻?yàn)⒃谑^上，不能干燒。
第三條.在使用前將木桶內(nèi)裝滿水，備用。
第四條.隨時注意桑拿房內(nèi)的溫度。
第五條.在使用結(jié)束后，注意關(guān)閉電源開關(guān)。
第六條.因服務(wù)員使用不當(dāng)，造成損壞由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。
三、廚房部管理制度
廚房部規(guī)章制度
第一條.廚部員工應(yīng)關(guān)心本酒店榮譽(yù)、具有主人翁意識、愛護(hù)公司財(cái)產(chǎn)，遵守公司各項(xiàng)管理?xiàng)l例，具有敬業(yè)精神和職業(yè)道德。
第二條.員工按照廚房部制定的作息時間按時上下班，不遲到早退、不擅離職守、不串崗離崗，值班時間視為上班時間，應(yīng)嚴(yán)格按值班制度執(zhí)行。
第三條.上班時間穿工衣、戴工帽、配帶工號牌，按正常操作程序進(jìn)行操作，愛護(hù)廚房設(shè)備和工具，節(jié)約用水、電、油、氣，做到無長明燈，無長流水。
第四條.上班時間一律不允許做與本職工作無關(guān)的私事(如抽煙、吃零食、接、打電話及會客)。嚴(yán)禁在廚房內(nèi)打架、嬉鬧、偷吃、偷拿，浪費(fèi)原材料。不在廚房部非工作區(qū)域內(nèi)逗留。
第五條.注意個人衛(wèi)生、不允許留長發(fā)、長指甲，工衣整潔、勤換。不允許穿拖鞋、涼鞋上崗，不許穿工作服在大廳內(nèi)逗留。
第六條.嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。對不合格材料嚴(yán)禁加工和銷售，對因工作疏忽造成的食物中毒者追究當(dāng)事人責(zé)任。
第七條.廚房部員工應(yīng)服從管理人員安排和調(diào)動，按時完成上級交待各項(xiàng)任務(wù)，不得無故拖延和終止工作。
第八條.公司規(guī)定的其它管理?xiàng)l例應(yīng)嚴(yán)格遵守。
廚房衛(wèi)生規(guī)章制度
第一條.個人衛(wèi)生
1.廚師必須每年參加體檢和食品衛(wèi)生知識的培訓(xùn)。
2.必須每天做好個人衛(wèi)生包干區(qū)域的清潔工作。
3.進(jìn)入廚房必須做到工裝鞋帽整潔。
4.嚴(yán)禁上崗時戴首飾、涂指甲油、工作場所嚴(yán)禁吸煙。
4. 女職工不準(zhǔn)長發(fā)披肩，男職工不準(zhǔn)留長發(fā)和胡須。
第二條.環(huán)境衛(wèi)生
1.保持地面無油膩、無水跡、無衛(wèi)生死角、無雜物。
2.保持瓷磚清潔光亮，勤擦門窗。
3.下班前應(yīng)將冰箱、爐灶、配菜臺、保潔櫥等清理干凈。
4.冰箱、保潔櫥、門等必須在下班時上鎖。
5.廚房、冰箱等設(shè)備損壞應(yīng)及時報修。
6.發(fā)現(xiàn)“四害”馬上滅蟲。
7.廚房必須做到每周大掃除1次。
第三條.冰箱衛(wèi)生
1.冰箱應(yīng)定人定崗，實(shí)行專人保管。
2.保持冰箱內(nèi)外清潔，每日擦洗一次。
3.每日檢查冰箱內(nèi)食品質(zhì)量，杜絕生熟混放，嚴(yán)禁疊盤、魚類、肉類、蔬類，相對分開，減少串味，必要時應(yīng)用保鮮膜。
第四條.食品衛(wèi)生
1.上班后由廚房切配清理隔日蔬菜，蔬菜不得有枯葉、霉斑、蟲蛀、腐爛、如衛(wèi)生不合格，要退回粗加工清洗。
2.干貨、炒貨、海貨、粉絲、調(diào)味品、罐頭等，要妥善儲藏，不得散放，落地。
3.保持食品新鮮，無異味，烹調(diào)時燒熟煮熟，現(xiàn)賣現(xiàn)燒，隔餐、隔夜和外來熟食品要回鍋加熱后再出售。
4.按政府有關(guān)規(guī)定，禁用不得銷售的食品。
第五條.餐具衛(wèi)生
1.切配器具要生熟分開，加工機(jī)械必須保持清潔。
2.熟食、熟菜裝盆、餐具不得缺口、破邊，必須清潔，經(jīng)消毒后，無水跡、油跡、灰跡、方能裝盆出菜。
3.不銹鋼器具必須保持本色，不潔餐具重洗。
第六條.切配衛(wèi)生
1.切配上下必須保持清潔、衛(wèi)生、整潔。
2.砧板清潔衛(wèi)生，用后豎放固定位置，每周清洗，定期消毒。
3.不銹鋼水斗內(nèi)外必須保持清潔，光亮。
4.遇有下水道不通或溢水要及時報修。
第七條.爐灶衛(wèi)生
1.灶臺保持不銹鋼本色，不得有油垢，結(jié)束后清洗干凈。
2.鍋具必須清潔，排放整齊。
3.爐灶瓷磚清潔、無油膩，爐灶排風(fēng)要定期清洗，不得有油垢。
4.各種調(diào)料罐、缸必須清潔衛(wèi)生并加蓋。
廚房日常安全工作制度
第一條.用火用電不離人，并做到先檢查后使用。不按要求用火用電的，每次罰款50元，造成事故和損失的責(zé)任自負(fù)。
第二條.換氣罐時做到無火源，不按要求操作的每次罰款50元。
第三條.刀具、刃具放置好，做到無事故隱患。
第四條.各種原料要放置穩(wěn)固，不按要求堆放的，造成損失由當(dāng)事人承擔(dān)。
第五條.熱湯、熱油盛裝不得超過8分滿，并放置穩(wěn)，端取時必須加墊隔熱。第六條.通道、過道必須隨時保持暢通無阻。
第七條.清潔設(shè)備時必須關(guān)機(jī)操作，違者每次罰款50元。
第八條.廚房禁止吸煙，地面發(fā)現(xiàn)煙頭1次罰款50元。
四、工程部管理制度
工用具管理制度
第一條.工程部所有的維修用工具、用具必須登記，實(shí)行統(tǒng)一管理。
第二條.工程部水暖工、電工所配備的工具為專用工具，禁止外借。
第三條.工具保管和使用不當(dāng)造成損壞或丟失由個人負(fù)責(zé)賠償。
報修管理規(guī)定
第一條.各部門報修項(xiàng)目必須填寫請修單， 一式兩份。
第二條.一份交給工程部，并由工程部簽字后另一份留存。
第三條.工程部接到維修單后立即安排維修，對不能維修的項(xiàng)目要寫清原因并上報。
第四條.維修完的項(xiàng)目要由請修人驗(yàn)收后，方可視為完成。
第五條.對各部門的報修項(xiàng)目不得耽擱，必須在4小時內(nèi)有結(jié)果。
配電箱的管理要求
第一條.按時檢查監(jiān)視儀表是否正常。
第二條.檢查空氣開關(guān)是否有異�，F(xiàn)象和響聲。
第三條.檢查各開關(guān)、旋紐是否處于正確位置。
第四條.做好防風(fēng)、防水、防火等工作。
第五條.做好臨時停電的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，停電后馬上斷開電閘，來電后再合上。
第六條.定期對配電箱進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。
第七條.配電箱由指定專人負(fù)責(zé)。
日常檢查制度
第一條. 工程部每日必須對營業(yè)區(qū)的水暖、電器設(shè)備等進(jìn)行檢查。
第二條. 每天必須對鍋爐房、泵房等重要場所進(jìn)行檢查。
第三條. 每天對大功率電器設(shè)備進(jìn)行檢查。
第四條. 遇大風(fēng)天、雨天要重點(diǎn)對配電箱、電源空氣開關(guān)等進(jìn)行檢查。
第五條. 對日常檢查發(fā)現(xiàn)的安全隱患及時匯報并妥善處理。
第六條. 工程部應(yīng)對公司內(nèi)所有設(shè)備設(shè)施進(jìn)行登記，建立定期檢查、保養(yǎng)、維修計(jì)劃。
五、銷售部管理制度
第一條.對會員登記表、會員入會合同等進(jìn)行存檔，實(shí)行編號管理。
第二條.對會員資料要做到絕對保密，確保會員消費(fèi)的安全。
第三條.對集團(tuán)下發(fā)的各類文件進(jìn)行登記管理。
第四條.酒店管理人員在查詢文件時要進(jìn)行登記。
第五條.對酒店內(nèi)部的所有文件、規(guī)章制度進(jìn)行登記管理。
第六條.酒店辦公需要發(fā)傳真實(shí)行登記制度，要填寫登記表。
第七條.對收到辦公傳真根據(jù)接收部門要及時進(jìn)行傳達(dá)。
第八條.對需要存檔的傳真件，要進(jìn)行登記。
第九條.發(fā)傳真時記清對方傳真號碼，防止撥錯而浪費(fèi)電話費(fèi)用。
第十條.每天填寫日報表，早8：00―8：10分例會報總經(jīng)理。
第十一條.每周填寫周報表，周一早8：00―8：30分例會報總經(jīng)理。
第十二條.每月填寫月報表，每月30日晚17：00―18：00例會報總經(jīng)理。
第十三條.重點(diǎn)目標(biāo)開發(fā)戰(zhàn)略表資料由銷售部統(tǒng)一保管，建立檔案。
六、商務(wù)酒店部關(guān)于質(zhì)量檢查的規(guī)定
為了保證公司高品質(zhì)的服務(wù)，為會員提供一個良好的環(huán)境，在商務(wù)酒店部在內(nèi)部管理上采取質(zhì)量檢查的辦法，辦法如下：
1.由康樂部領(lǐng)班、餐飲、客房部領(lǐng)班組成檢查小組。
2.每日在上10：00和下午4：00對營業(yè)區(qū)內(nèi)的環(huán)境衛(wèi)生進(jìn)行檢查。
3.其他時間為抽查時間。
4.在客人到來前對客人預(yù)定場所進(jìn)行重點(diǎn)檢查。(衛(wèi)生、準(zhǔn)備工作、員工儀表)
5.在客人到來后對場所和員工服務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查。
檢查中發(fā)現(xiàn)問題處理辦法：
1.以個人為單位對衛(wèi)生、儀表、準(zhǔn)備工作進(jìn)行記載，按日累計(jì)。
2.衛(wèi)生3處不合格扣1分，連續(xù)扣分依次累加.
3.準(zhǔn)備工作不充分1次扣1分，連續(xù)扣分依次累加.
4.儀表檢查處罰辦法同員工手冊。
5.每周部門領(lǐng)班要上報1份本周檢查記錄匯總表。
6.每周副總經(jīng)理向總經(jīng)理上報1份檢查記錄。
酒店財(cái)務(wù)管理制度10
評估與審計(jì)
一、酒店根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可委托專業(yè)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估，聘請會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行年度財(cái)務(wù)報表審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。
二、根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，評估或?qū)徲?jì)單位的選擇，由酒店財(cái)務(wù)部與集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部協(xié)商后予以確定。
三、財(cái)務(wù)部須配合經(jīng)確定的評估或?qū)徲?jì)單位開展評估或?qū)徲?jì)工作。
四、評估或?qū)徲?jì)單位出具的評估或?qū)徲?jì)報告，須由財(cái)務(wù)部報送總經(jīng)辦審閱后，返回存檔。
資產(chǎn)管理
一、酒店資產(chǎn)管理的重點(diǎn)為貨幣資產(chǎn)(庫存現(xiàn)金、銀行存款)、債權(quán)資產(chǎn)(各種應(yīng)收帳款和預(yù)付帳款)、存量資產(chǎn)(存貨和固定資產(chǎn))等。
二、貨幣資產(chǎn)管理:
1、酒店現(xiàn)金結(jié)算限額(采購借款除外)為人民幣5，000.00元。凡超出國家《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》規(guī)定的現(xiàn)金支付范圍或現(xiàn)金結(jié)算限額的均不得支付現(xiàn)金，特殊情況下須報總經(jīng)辦審批;
2、酒店現(xiàn)金收入應(yīng)于次日送存銀行，不得坐支現(xiàn)金。確因業(yè)務(wù)需要坐支時，須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽認(rèn)后報總經(jīng)辦審批;
3、酒店收到現(xiàn)金(含銀行支票)，必須開具票據(jù)，嚴(yán)禁無憑據(jù)收款。
4、酒店銀行帳戶只供酒店經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁外借或?yàn)樗颂兹°y行現(xiàn)金，特殊情況下須報總經(jīng)辦審批;
5、酒店對其在銀行留存印鑒的印章實(shí)行分管，出納員負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)專用章的保管，會計(jì)經(jīng)理負(fù)責(zé)酒店法定代表人私章的保管。相關(guān)保管人對所蓋印章的票據(jù)用途和金額負(fù)責(zé)。
三、債權(quán)資產(chǎn)管理:
1、為加快資金回收，防止發(fā)生壞帳，加強(qiáng)酒店各種應(yīng)收帳款的管理，每年年末或根據(jù)實(shí)際需要，財(cái)務(wù)部須核對應(yīng)收款，向欠款單位發(fā)出《欠款確認(rèn)函》(見附件二)，經(jīng)對方簽名蓋章確認(rèn)后予以存檔并按《欠款確認(rèn)函》的規(guī)定時間催收;
2、對確實(shí)無法按時收回或無法收回的債權(quán)，由財(cái)務(wù)部提出處理建議，報總經(jīng)辦審批。
四、存量資產(chǎn)管理:
1、酒店固定資產(chǎn)分七類，折舊年限具體為:
1)房屋建筑物20年
2)機(jī)器設(shè)備10年
3)運(yùn)輸工具5年
4)通訊設(shè)備5年
5)電子、電器設(shè)備5年
6)辦公家私5年
7)其他固定資產(chǎn)5年
2、固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)凈殘值為10%;
3、酒店固定資產(chǎn)管理按照酒店《固定資產(chǎn)管理制度》執(zhí)行;
4、酒店存貨分為低值易耗品和倉庫庫存物資，其中低值易耗品的管理按照酒店《低值易耗品管理制度》執(zhí)行。庫存物資的管理按照酒店《倉庫管理制度》執(zhí)行;
5、酒店特設(shè)閑置資產(chǎn)倉，由財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理員對酒店備用、閑置、報廢、報損的固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行專門管理，以達(dá)到提高資產(chǎn)使用價值的目的。閑置資產(chǎn)(含報廢、報損)的.管理按酒店《閑置資產(chǎn)倉管理規(guī)定》執(zhí)行。
收入、成本和費(fèi)用管理
一、酒店每年對經(jīng)營收入、經(jīng)營成本、經(jīng)營管理費(fèi)用實(shí)行計(jì)劃管理。
1、營銷部于每年十月底前編制酒店下一年度的《銷售預(yù)測分析報告》報總經(jīng)辦審批;
2、總經(jīng)辦于五個工作日內(nèi)將批準(zhǔn)的《銷售預(yù)測分析報告》下發(fā)財(cái)務(wù)部與各營業(yè)部門;
3、酒店各部門于每年十一月十五日前制訂本部門下一年度經(jīng)營管理計(jì)劃報送財(cái)務(wù)部。其中，營業(yè)部門根據(jù)《銷售預(yù)測分析報告》及本部門對下一年度經(jīng)營管理情況的預(yù)測編制計(jì)劃(見附件三)，管理部門根據(jù)本部門上年同期管理數(shù)據(jù)及同行業(yè)相關(guān)管理狀況編制計(jì)劃(見附件四);
4、財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門報送的經(jīng)營管理計(jì)劃，在歸納分析和綜合平?的基礎(chǔ)上制訂下一年度酒店經(jīng)營管理計(jì)劃(見附件五)、經(jīng)調(diào)整后的部門經(jīng)營管理計(jì)劃及《酒店經(jīng)營管理考核方案》報總經(jīng)辦審批;
5、財(cái)務(wù)部將經(jīng)審批同意的部門經(jīng)營管理計(jì)劃分別下發(fā)相應(yīng)部門執(zhí)行。
二、酒店經(jīng)營收入分為營業(yè)收入和營業(yè)外收入。其中營業(yè)收入由收銀部收銀員按酒店《收銀操作規(guī)定》執(zhí)行，營業(yè)外收入由相關(guān)部門按酒店《營業(yè)外收入管理規(guī)定》執(zhí)行。
三、營業(yè)部門根據(jù)總經(jīng)辦審定的成本率或經(jīng)營情況制訂銷售項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并填寫《營業(yè)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(調(diào)整)表》(見附件六 )經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽認(rèn)--財(cái)務(wù)部成本經(jīng)理審核--財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后執(zhí)行(財(cái)務(wù)部成本經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)須二個工作日內(nèi)審批)。
四、酒店對生產(chǎn)經(jīng)營過程實(shí)行成本控制和經(jīng)營管理考核。
1、成本部按酒店《物資市場調(diào)查規(guī)定》定期或不定期進(jìn)行市場調(diào)查，并于每季度末編寫《物資市場調(diào)查分析報告》報總經(jīng)辦審批;
2、成本部收到采購部報送的固定供應(yīng)商《固定采購價格定價表》和《直接采購參考價格表》或《直接采購參考價格調(diào)價表》后，于兩個工作日內(nèi)進(jìn)行市場調(diào)查及價格審核確認(rèn)，并返回采購部;
3、成本部每月按總經(jīng)辦批準(zhǔn)營業(yè)部門的成本率與經(jīng)營費(fèi)用和管理部門的管理費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)督檢查，并于次月十日前編寫《成本、費(fèi)用數(shù)理分析報告》，呈報總經(jīng)辦;
4、收銀部收銀員按總經(jīng)辦批準(zhǔn)的營業(yè)部門價格折扣率、優(yōu)惠權(quán)限對營業(yè)部門各級管理人員上述權(quán)限的使用進(jìn)行監(jiān)督，成本部夜間核算員須每日逐單審核并編制營業(yè)收入日報表交日間核算員復(fù)審。
5、成本部成本核算人員按酒店《付款單證審核規(guī)定》執(zhí)行成本審核工作。
五、酒店收入、成本和費(fèi)用按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行核算。
六、財(cái)務(wù)部根據(jù)酒店和部門上月經(jīng)營管理收支狀況，結(jié)合已審批的酒店及各部門經(jīng)營管理計(jì)劃于每月九日前編制《酒店經(jīng)營與計(jì)劃考核對照表》(見附件七)與《部門經(jīng)營(管理)與計(jì)劃考核對照表》(見附件八)，上報總經(jīng)辦及送給各相應(yīng)部門。
酒店財(cái)務(wù)管理制度11
一、什么是企業(yè)：以盈利為目的的經(jīng)濟(jì)組織。
正是因?yàn)槠髽I(yè)是盈利為目的，所以企業(yè)從成立的那一天起，就面臨著激烈的市場競爭，始終處于生存、倒閉、發(fā)展、萎縮的矛盾之中，企業(yè)管理的首要任務(wù)是生存，只有生存才能獲利，企業(yè)管理的目標(biāo)“生存、發(fā)展、獲利”（過程和一個人一樣）
企業(yè)生存的基礎(chǔ)是市場，要占領(lǐng)市場就必須要有獨(dú)特的經(jīng)營方式，不斷創(chuàng)新，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)占領(lǐng)市場，同時在合理的前提下不斷降低成本，減少支出，提高企業(yè)競爭能力。
二、企業(yè)成立的過程（選型）
（1）籌資
�。�2）投資
�。�3）資金運(yùn)作即經(jīng)營活動
�。�4）資金分配
（一）籌資：籌措資金。
�。ǘ┩顿Y：預(yù)測、法例、預(yù)算、控制、分析。
例：餐飲業(yè)：朝陽產(chǎn)生、品牌優(yōu)勢、成功的管理經(jīng)驗(yàn)、本土化（入鄉(xiāng)隨俗）
�。ㄈ┵Y金運(yùn)作（生產(chǎn)經(jīng)營，錢—物—錢）
�。ㄋ模┵Y金分配（利潤分配）
三、財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營中的作用：
（1）財(cái)務(wù)的兩大技能（核算、監(jiān)督）
�。ㄒ唬┖怂悖壕褪抢脤I(yè)的，科學(xué)的，計(jì)算方法，為企業(yè)作好經(jīng)營分析。
�。ǘ┩ㄟ^核算，提供分析，監(jiān)督財(cái)產(chǎn)完?duì)顩r及作用狀況。
四、成本管理
（1）為什么要加強(qiáng)企業(yè)成本管理，成本管理是企業(yè)競爭能力的表現(xiàn)，是增加利潤的根本途徑，其抵御內(nèi)外壓力，求得生存的保障，是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。
（2）成本的概念，成本一詞被人們廣泛使用，即使在同一領(lǐng)域中，同一個企業(yè)同一個人身上成本的概念，都是在不斷變化的，例：后廚主管，廳面的主管，單店的經(jīng)理，昆明公司經(jīng)理（火、中）、整休，云貴公司，所以要定義成本，首先要定義收入，成本配比原則的情況下，成本的概念都正確。
�。�3）成本的特征：
（一）資源的耗費(fèi)
�。ǘ┦且载泿庞�(jì)算的耗費(fèi)
（三）是特定對點(diǎn)的耗費(fèi)
�。ㄋ模┦钦＝�(jīng)營活動的`耗費(fèi)
�。�4）成本管理是企業(yè)管理者在滿足客戶需要的前提下，在控制成本與降低成本的過程中所系取的一切手段，目的是以最低的成本達(dá)到預(yù)先規(guī)定的質(zhì)量、數(shù)量與其他要求。
�。�5）成本管理的目的可分為降低、控制兩種。
�。ㄒ唬┛刂剖侵冈诤硕ㄖ笜�(biāo)下的管理
（二）降低、務(wù)析會因，系取措施，合理降低。
�。�6）控制系統(tǒng)的組成
（一）組織系統(tǒng)
�。ǘ┬畔⑾到y(tǒng)
（三）考核
�。ㄋ模┆剟�
（7）成本控制原則
�。ㄒ唬┙�(jīng)濟(jì)原則：指推行成本控制而發(fā)生的成本，不應(yīng)超過因缺少控制而喪失的經(jīng)濟(jì)利益。
�。ǘ┮虻刂埔耍嚎刂葡到y(tǒng)要適合企業(yè)自身的特點(diǎn)，不可照搬。
�。ㄈ⿻䥺T參加：任何成本都是人的某種作出的結(jié)果，只能由參與或者有權(quán)干預(yù)治功的人來控制，不能指望局外人來控制，任何成本控制方法，其本質(zhì)就是要設(shè)法影響執(zhí)行作業(yè)的人，讓他們自發(fā)地進(jìn)行自我控制，所以每一位員工都負(fù)有成本責(zé)任成本控制是全體員工的共同任務(wù)，只有通過全體員工的共同努力才能完成。
成本控制對員工的要求：具有控制成本的愿望和控制成本的意識，養(yǎng)成節(jié)約成本的習(xí)慣，關(guān)心成本控制的結(jié)果，理解成本控制的意義，有效控制成本的關(guān)鍵是調(diào)動員工的積極性，主觀能動性。
每個人都不希望別人來控制自己，大家在領(lǐng)取獎金時總春風(fēng)得意，笑容滿面，似乎忘記了獎金的產(chǎn)生過程，這其中有多少辛酸苦辯，有多少矛盾產(chǎn)生，沒有想起獎金是在監(jiān)督下完成的，嚴(yán)格控制不是一件令人愉快的事，不論是主管經(jīng)理、員工都是如此，但控制在任何時候都是必須的。
�。�8）成本控制要注意如下幾個問題：
�。ㄒ唬┯锌陀^、準(zhǔn)確、適用的控制標(biāo)準(zhǔn)。
�。ǘ┕膭顓⑴c制定標(biāo)準(zhǔn)
�。ㄈ┳寙T工了解企業(yè)的困難和實(shí)際情況
（四）建立適當(dāng)?shù)莫剟畲胧?/p>
�。ㄎ澹├潇o地處理成本超支和過失
（9）在分析成本不利差異時，應(yīng)尋求解決為準(zhǔn)，而不是找“罪犯”。
五、領(lǐng)導(dǎo)推動原則
成本控制對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求是：
�。�1）重視并全力支持成本控制
（2）具有完成成本目標(biāo)的決心、信心
�。�3）具有實(shí)事求是的精神
（4）以身作則
六、成本降低
�。�1）成本降低與成本控制的區(qū)別
�。ㄒ唬┛刂埔酝瓿上揞~為目標(biāo)，降低則以最小化為目標(biāo)
�。ǘ┛刂苾H限于有指標(biāo)的項(xiàng)目，降低則指全部
�。ㄈ┛刂剖窃趫�(zhí)行過程中努力實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，降低則包括，預(yù)處、決策、調(diào)整
�。ㄋ模┛刂莆姆Q絕對控制，降低，稱相對控制
（2）降低的原則
�。ㄒ唬┮灶櫩蜑橹行�
（二）科學(xué)分析生產(chǎn)過程
�。ㄈ┲饕繕�(biāo)是降低單位成本
（四）靠自身力量、降低成本、不能從顧客
�。ㄎ澹┮掷m(xù)降低
�。�3）降低的主要途徑
�。ㄒ唬╅_發(fā)新產(chǎn)品，改變成本結(jié)構(gòu)
�。ǘ┎捎眯碌脑O(shè)備、工藝、材料
（三）開展成本管理
�。ㄋ模└倪M(jìn)員工的思想意識，提高技術(shù)水平
七、成本分類
�。ㄒ唬┌唇�(jīng)濟(jì)性質(zhì)分為：材料、動力、工資、折舊、稅金等
�。ǘ┌从猛痉郑荷a(chǎn)成本、銷售成本、管理成本。
�。ㄈ┌闯杀玖�(xí)性分為：固定成本、變動成本、半變動成本
注：固定成本：房租，要采取合理的措施，降低單位固定成本，可以降低。
變動成本：水、電、汽要盡量合理降低。
半變動成本：工資，要適量運(yùn)用，以期達(dá)到最佳平衡。
酒店財(cái)務(wù)管理制度12
財(cái)務(wù)行政管理制度是企業(yè)運(yùn)營的核心組成部分，它涵蓋了財(cái)務(wù)管理、行政管理兩大領(lǐng)域，旨在確保企業(yè)的`經(jīng)濟(jì)活動有序進(jìn)行，提高效率，防范風(fēng)險。具體內(nèi)容包括：
1. 財(cái)務(wù)預(yù)算與控制：設(shè)定預(yù)算編制流程，明確審批權(quán)限，實(shí)施嚴(yán)格的財(cái)務(wù)監(jiān)控。
2. 成本核算與分析：建立成本核算體系，定期進(jìn)行成本分析，優(yōu)化資源配置。
3. 資金管理：制定資金籌措、使用、回收策略，保障資金安全。
4. 財(cái)務(wù)報告與審計(jì)：規(guī)范財(cái)務(wù)報告的編制和審核，確保信息真實(shí)準(zhǔn)確。
5. 行政管理：規(guī)定辦公設(shè)備采購、維護(hù)，辦公環(huán)境管理，員工差旅報銷等流程。
6. 法規(guī)遵守：確保財(cái)務(wù)行政活動符合國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)定。
7. 風(fēng)險管理：識別、評估、控制財(cái)務(wù)和行政管理中的潛在風(fēng)險。
內(nèi)容概述：
財(cái)務(wù)行政管理制度涉及的方面廣泛，主要包括：
1. 制度建設(shè)：建立健全財(cái)務(wù)和行政管理的規(guī)章制度，明確職責(zé)分工。
2. 業(yè)務(wù)流程：梳理并優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高工作效率。
3. 人員培訓(xùn)：定期進(jìn)行財(cái)務(wù)和行政知識培訓(xùn)，提升員工專業(yè)能力。
4. 監(jiān)督機(jī)制：設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，對財(cái)務(wù)行政活動進(jìn)行監(jiān)督審查。
5. 技術(shù)支持：利用財(cái)務(wù)管理軟件和信息系統(tǒng)，提升管理水平。
6. 決策支持：提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析報告，為管理層決策提供依據(jù)。
7. 外部協(xié)調(diào)：與會計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)機(jī)關(guān)等外部機(jī)構(gòu)保持良好溝通。
酒店財(cái)務(wù)管理制度13
保管有關(guān)印章空白支票；妥善保管現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票，并按銀行規(guī)定正確填寫支票，不得簽發(fā)空白及遠(yuǎn)期支票；使用時應(yīng)填制《支票領(lǐng)用存登記表》，接受財(cái)務(wù)會計(jì)月終對空白支票的盤點(diǎn)檢查。
�。ǎ┩咨票９馨l(fā)票，設(shè)置發(fā)票領(lǐng)用登記薄，登記吧臺所領(lǐng)用發(fā)票數(shù)，由領(lǐng)用人（收銀員）簽字。
�。ǎ┰陆K對吧臺剩余發(fā)票進(jìn)行盤點(diǎn)，并接受財(cái)務(wù)會計(jì)對發(fā)票盤點(diǎn)檢查。
�。ǎ⿲τ谑浙y員計(jì)算錯誤發(fā)票使用不規(guī)范和虛報發(fā)票使用數(shù)等違紀(jì)行為，應(yīng)及時向財(cái)務(wù)會計(jì)報告。
�。ǎ┍仨毻咨票９茔y行印鑒，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。
接受財(cái)務(wù)會計(jì)及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢檢查考評等。
按時完成財(cái)務(wù)會計(jì)交辦的其它事宜。
庫管員崗位職責(zé)
在總經(jīng)理財(cái)務(wù)會計(jì)領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)酒樓物資的驗(yàn)收入庫發(fā)放保管盤點(diǎn)，做到手續(xù)清楚數(shù)字準(zhǔn)確保管得當(dāng)，開單迅速不出差錯。
認(rèn)真登記商品（材料）數(shù)量金額明細(xì)表，每月結(jié)帳應(yīng)與盤點(diǎn)數(shù)相核對，發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)查找原因，及時處理。
嚴(yán)格按《庫管制度》進(jìn)行庫房管理工作。
�。ǎ﹫�(jiān)持“四個禁止”：禁止無關(guān)人員入庫；禁止為個人存放物品；禁止在庫房飲酒吃零食；禁止危險物品與其他物品混貯。
�。ǎ┳龊梅阑鸱辣I防腐防潮防毒防蟲等“六防”工作。
�。ǎ┛茖W(xué)儲存保管控制庫存業(yè)務(wù)；合理制定庫存物資補(bǔ)充計(jì)劃，并填制《物資申購單》，控制最高庫存量和最低庫存量；隨時掌握庫存狀況，及時提供庫房物資進(jìn)銷存的數(shù)據(jù)，充分發(fā)揮庫房蓄水池作用。
�。ǎ┌磿r向財(cái)務(wù)室上報《存貨進(jìn)銷存明細(xì)表》。
不得以權(quán)謀私，不得向供貨商索賄索物或接受其宴請娛樂等
財(cái)務(wù)會計(jì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)質(zhì)詢調(diào)查審計(jì)等。
做好出入庫物資管理工作，開源節(jié)流，完善財(cái)務(wù)手續(xù)。
完成財(cái)務(wù)會計(jì)臨時交辦的`其他事宜。
收銀員崗位職責(zé)
收銀員業(yè)務(wù)上屬于財(cái)務(wù)部指導(dǎo)，行政上屬于前廳領(lǐng)導(dǎo)。
按照前廳人員填寫的點(diǎn)菜單加菜單酒水單上記載的菜品灑水香煙等名稱數(shù)量準(zhǔn)確輸入電腦，及時核對。
對結(jié)賬單記載的金額準(zhǔn)確及時快速收款，打印發(fā)票，并加蓋印章。
每日根據(jù)匯總金額填寫交款單，與點(diǎn)菜單結(jié)賬單一起于次日交財(cái)務(wù)室審核。
無權(quán)私自改單，交款單結(jié)帳必須連續(xù)編號，報廢結(jié)算單經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)后也一并交財(cái)務(wù)室審核；無權(quán)單聯(lián)讓相關(guān)人員簽字改單，只能雙聯(lián)簽字改單。
對營業(yè)額的準(zhǔn)確性安全性負(fù)責(zé)。妥善保管營業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責(zé)任自負(fù)。
保守經(jīng)營秘密，不得隨意透露酒樓經(jīng)營秘密，不得隨意給顧客多開發(fā)票。
遵守前廳相關(guān)制度，及時發(fā)現(xiàn)收集反饋客人意見。
保持吧臺及工作區(qū)域衛(wèi)生干凈整潔，與前廳要求一致。
及時完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時任務(wù)。
記單員崗位職責(zé)
根據(jù)記單操作程序填制結(jié)算單，菜品數(shù)量金額應(yīng)真實(shí)準(zhǔn)確，金額大小寫一致，若有差錯責(zé)任自負(fù)。
結(jié)算單必須整聯(lián)復(fù)寫，不得單聯(lián)填制。
每日將結(jié)算單點(diǎn)菜單于次日上午匯總后一起上交財(cái)務(wù)室。
免單需由經(jīng)辦人簽署原因，由總經(jīng)理簽字（免單不得打折）；打折需由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)限范圍簽字，具體參照酒店有關(guān)管理制度執(zhí)行；記單員應(yīng)按規(guī)定見既定領(lǐng)導(dǎo)簽字后再進(jìn)行免單或打折處理。
酒店財(cái)務(wù)管理制度14
財(cái)務(wù)成本管理制度旨在規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理，有效控制成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。它涵蓋了成本預(yù)測、成本決策、成本計(jì)劃、成本核算、成本控制和成本分析等多個環(huán)節(jié)，確保企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動中能夠?qū)崿F(xiàn)資源的'合理配置。
內(nèi)容概述：
1. 成本預(yù)測：通過歷史數(shù)據(jù)和市場趨勢，預(yù)測未來的成本變化，為決策提供依據(jù)。
2. 成本決策：基于預(yù)測結(jié)果，制定成本控制策略，選擇最優(yōu)方案。
3. 成本計(jì)劃：設(shè)定成本目標(biāo)，編制成本預(yù)算，明確各部門成本責(zé)任。
4. 成本核算：準(zhǔn)確記錄和計(jì)算各項(xiàng)支出，確保成本信息的準(zhǔn)確性和完整性。
5. 成本控制：監(jiān)控成本執(zhí)行情況，及時調(diào)整運(yùn)營策略，防止成本超支。
6. 成本分析：定期進(jìn)行成本效益分析，找出成本節(jié)約空間，改進(jìn)管理。
酒店財(cái)務(wù)管理制度15
總則
第一條、為搞好酒店經(jīng)營管理，管好財(cái)產(chǎn)，延長財(cái)產(chǎn)使用年限，嚴(yán)防物資積壓和鋪張浪費(fèi)，充分發(fā)揮財(cái)產(chǎn)的效能，必須加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，獲得最好的效果。堅(jiān)持勤儉辦酒店的原則，堅(jiān)持積累資金，擴(kuò)大再生產(chǎn)原則。
第二條、根據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，財(cái)產(chǎn)劃分為：固定資產(chǎn)、低值易耗品和零星物品等。
1、低值易耗品和物品購入作為流動資金占用，領(lǐng)用時作費(fèi)用列表。
2、搞好財(cái)產(chǎn)管理，必須嚴(yán)格控制財(cái)產(chǎn)請購計(jì)劃的審批，以及具體的采購、驗(yàn)收、入庫、領(lǐng)發(fā)、保管、維修、保養(yǎng)、賠償、報損等手續(xù)。
3、建立健全崗位責(zé)任制，使用部門實(shí)行定額管理，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)按“統(tǒng)一名稱”統(tǒng)一分類編號設(shè)置賬頁、賬卡。分級管理，定期復(fù)查、核對，要求賬、卡、物相符。
第三條、酒店全體員工必須自覺遵守財(cái)產(chǎn)管理制度，愛護(hù)酒店財(cái)產(chǎn)，使酒店財(cái)產(chǎn)不受任何人的的侵犯。
1、各部門（班組）按著“物物有人管，人人有專責(zé)”的'原則，辦理財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收，領(lǐng)用等手續(xù)，妥善保管，節(jié)約使用，及時維修和保養(yǎng)。
2、要獎懲分明，對一貫愛護(hù)酒店財(cái)產(chǎn)，認(rèn)真執(zhí)行制度者給予表揚(yáng)與獎勵，對于保管不善，違反制度無故損壞酒店財(cái)產(chǎn)者，要給予批評、教育，以至賠償經(jīng)濟(jì)損失，極其嚴(yán)重者要受到有關(guān)行政處分。
第四條、固定資產(chǎn)：由酒店貸款購置或按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)合格轉(zhuǎn)入使用的財(cái)產(chǎn)為固定資產(chǎn)。
1、單位價值在一千元以上（含一千元），使用年限在一年以上的財(cái)產(chǎn)為固定資產(chǎn)；單位價值雖然低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但為酒店?duì)I業(yè)的主要財(cái)產(chǎn)（沙發(fā)、沙發(fā)床、地毯等）也應(yīng)視為固定資產(chǎn)。
2、房屋、建筑物以及不能分開的附屬設(shè)備，單位價值雖然低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但也應(yīng)一律列入固定資產(chǎn)。
第五條、低值易耗品：由酒店流動資金購置的不符合固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)營用具為低值易耗品。
1、單位價值在一千元以下（不含一千元）的炊具、餐具、茶具、玻璃器皿等非消耗物品均列入低值易耗品，開業(yè)前領(lǐng)用的作為開辦費(fèi)處理，開業(yè)后領(lǐng)用的作為待攤費(fèi)用在一年內(nèi)攤銷。
2、消耗物品：為酒店經(jīng)營活動中所必需用的物資，如修繕材料、賓客用品、衛(wèi)生用品、事務(wù)用品以及加工用品等，處理方法同上。
第六條、基建材料及設(shè)備：凡是專為工程項(xiàng)目購置的原材料及設(shè)備皆屬此類。必須專門保管與核算。
第七條、廢舊物資：為酒店已經(jīng)確定報廢的各類財(cái)產(chǎn)。
1、此類物品包括廢的棉織品、機(jī)電設(shè)備、各種器材、家具和用具等物資，以及由機(jī)器或建筑物上拆除下來尚能使用的舊零配件，隨運(yùn)物資的完整包裝物和各種廢舊材料。
2、此類物品報損時，須開列“報損單”，經(jīng)批準(zhǔn)后做財(cái)務(wù)處理，憑報損單交庫房入賬保管，并在報損物上蓋上報廢印章，一般不再發(fā)放。個別物品需要利用時，要開出庫單經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，到庫房領(lǐng)取。此類物品處理時，需列清單報酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。在店務(wù)會上批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第八條、其它物品，包括客人贈送的禮品、客人遺失（不能歸還者）物品、揀拾物品、退還贓物等。此類物品一律交庫房驗(yàn)收并保管，開列清單，一份庫房登記，一份交各單位留存。以上物品不得隱瞞不交或私自留用，個別物品，部門或班組需用時須經(jīng)過經(jīng)理批準(zhǔn)并辦手續(xù)到庫房領(lǐng)取，轉(zhuǎn)入零星物品帳戶處理。屬于規(guī)定應(yīng)上繳者，要造表上繳，屬于本單位可以處理的也要造表，經(jīng)店務(wù)會議討論作處理。
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